Образец заполнения декларации 3 ндфл за 2019 за страховку

Нужно ли ИП сдавать 3-НДФЛ, если деятельность не велась

Если за год не было движения денежных средств на счетах и в кассе и объектов обложения либо у ИП расходы больше доходов, для 3-НДФЛ это не имеет значения, т. к. отчет нужно всё равно подавать, а просрочка либо непредставление формы влекут ответственность по ст.119 НК РФ. Но в этих случаях представляется нулевой бланк.

Этот бланк ничем не отличается от обычного, но в нем везде будут нули. Поскольку отсутствие деятельности или доходов означает существенное изменение результатов бизнеса, то ИП должен в году простоя подать 4-НДФЛ и указать, что предполагаемый доход равен нулю, тогда и авансов у него не будет.

Как правильно заполнить 3-НДФЛ: форма декларации, пример заполнения за 2019 год

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ правильно?

Нужно соблюсти следующую последовательность действий:

1. Выбрать из декларации листы, которые необходимо заполнить.
2. Найти в справочно-правовых базах или интернете по запросу «налоговая декларация 3-НДФЛ образец заполнения» пример заполнения декларации 3-НДФЛ для своей ситуации и заполнить декларацию.
3. Найти форму декларации за соответствующий год. Собрать все необходимые документы, на основании которых в декларацию будут заноситься данные. В частности, порядок заполнения декларации 3-НДФЛ для получения возмещения налога из бюджета предусматривает использование сведений из справок о доходах с мест работы по форме 2-НДФЛ.

Если декларация будет заполняться на сайте ИФНС, в личном кабинете налогоплательщика, то нужные листы декларации для соответствующей ситуации будут отобраны автоматически.

Благодаря системе подсказок, имеющихся в личном кабинете, можно обойтись без поиска образца заполнения 3-НДФЛ. Для формирования отчета можно воспользоваться также программой для заполнения декларации 3-НДФЛ, имеющейся на сайте ИФНС.

Скачать ее можно . Для отчета за 2019 год следует использовать бланк 3-НДФЛ, утв. приказом ФНС от 07.10.2019 № Обновленный бланк можно скачать в материале .

Пример Артеменко Руслан Николаевич в 2019 году приобрел квартиру за 3 500 000 руб.

Чтобы рассчитаться с продавцом Артеменко Р.Н.

оформил ипотеку на сумму 1 001 387 руб., оставшуюся часть средств он заплатил из личных сбережений.

По итогам года Артеменко Р.Н.

оформил декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет.

Прежде всего он заполнил титульный лист.

Данные о доходах Артеменко зафиксировал в приложении 1 декларации 3-НДФЛ. В 2019 году Артеменко Р.Н. получал доходы от:

• ООО «Сигма» в сумме 78 085,27 руб, из которой работодатель удержал НДФЛ в сумме 10 151 руб.
• ООО «Альтернатива» в сумме 90 008,07 руб., из них налогооблагаемая база 56 408, 07 руб., с которой был удержан НДФЛ в сумме 7 333 руб.

Итоговые сведения он перенес в раздел 2 формы: Строка Расшифровка Сумма (руб.) Расчет 010 Общая сумма доходов 168 093,34 90 008,07 + 78 085,27 080 Сумма удержанного налога 17 484 7 333 + 10 151 160 Сумма налога к возврату 17 484 Образец заполнение декларации 3-НДФЛ можно скачать по ссылке ниже.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на страхование жизни?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на страхование жизни и вернуть себе часть расходов можно при следующих условиях:

• Договор добровольного страхования жизни заключен со страховой организацией на срок не менее пяти лет.

Пример: В 2020 году Дорогина С.В.

заключила договор на страхование жизни сроком на 1 год. В связи с тем, что договор был заключен на срок менее 5 лет, социальным вычетом по расходам на уплату страховых взносов Дорогина С.В. воспользоваться не сможет. Пример: Платонов Г.А.

заключил в 2020 году договор на страхование жизни сроком на 7 лет.

По страховым взносам, которые Платонов Г.А. уплачивает ежегодно, он сможет получить налоговый вычет.

Договор заключен на страхование собственной жизни или следующих родственников:

1. родителей (в том числе усыновителей),
2. супруга (в том числе вдовы, вдовца),
3. детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством)).

Обратите внимание: в отличие от вычета на лечение/обучение, ограничений по возрасту детей нет, то есть вычет можно получить даже по расходам на страхование жизни своих совершеннолетних детей. Вы официально работаете и платите налог на доходы.

По своей сути, налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагается налогом.

Поэтому Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).

Образцы заполнения декларации 3 ндфл за 2019 на страхование жизни

Инфо В этом случае для сдачи отчетности налогоплательщику предоставляется три года.

1. в налоговой инспекции лично или через представителя на основании выданной вами доверенности;
2. в электронном виде: через портал госуслуг или личный кабинет налогоплательщика.
3. отправить почтой;

Подача декларации осуществляется в налоговую инспекцию по месту регистрации физического лица.

Наглядный образец заполнения 3-НДФЛ

Получить вычет женщина сможет только в размере 15 600 рублей, а не 23 400 (180 000 х 13%) 120 тысяч рублей, несмотря на то, что уплаченный за нее подоходный налог превышает 13% от стоимости лечения.

Практически ежегодно по этому налогу меняются формы деклараций и правила их заполнения. В материале расскажем, как получить возврат налога из бюджета, как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ, приведем инструкцию заполнения 3-НДФЛ за 2019 г., бланк, образец заполнения. Люди, совершившие в течение отчетного периода крупную сделку или получившие значительный дополнительный доход.

В начале года наступает горячая пора декларационной кампании по налогу на доходы физических лиц. Практически ежегодно по этому налогу меняются формы деклараций и правила их заполнения. В материале расскажем, как получить возврат налога из бюджета, как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ, приведем инструкцию заполнения 3-НДФЛ за 2019 г., бланк, образец заполнения.

Можно ли получить вычет, если заключен договор смешанного страхования?

Можно, но необходимо включить в состав налогового вычета только сумму уплаченных взносов, касающихся страхования жизни.

Где взять бланк налоговой декларации 3-НДФЛ

Для составления отчетности в ФНС используйте унифицированный бланк налоговой декларации КНД 1151020, утвержденный Приказом ФНС России от 03.10.2018 № Этим же Приказом установлен порядок заполнения 3-НДФЛ. С 01.01.2019 действует новая структура формы 3-НДФЛ.

Изменения следует применять при составлении отчетности за прошлый, 2020 год.

Если вы заполните старый бланк по доходам, полученным в 2020 году, представители ФНС его попросту не примут.

Образец заполнения 3 ндфл при страховании жизни за 2020 год

В подпункте 2.6 — суммы социального налогового вычета, предоставляемого в соответствии с подпунктом 5 пункта 1 статьи 219 НК, в сумме дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, уплаченных в соответствии с Федеральным законом от 30.04.2008 N 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 18, ст. 1943; 2010, N 31, ст.Алексей решил получить 13% от этих платежей единовременно, подав декларацию.Особенности оформления:

1. Никаких кодов внизу страницы доходов Алексей не указал, ведь налог ему еще не пересчитывали.

1. На нужной странице выбрал договор на ДСВ.

   Указал годовой размер платежей 36 000 руб.

В отличие от прочих рассмотренных расходов ДСВ отражаются на бумаге в стр.070 раздела к Прил.5.При этом никаких других реквизитов указывать не нужно.Всего Алексею вернут 4 680 руб. (13% от 36 000). Образец заполнения 3-НДФЛ при оплате страховых взносов в счет пенсии (ДСВ) доступен для скачивания здесь.

justice pro…

Необходимым документом для получения налогового вычета при оплате медицинских услуг детям является декларация 3-НДФЛ за лечение ребенка, форма которой утверждена приказом ФНС.

Необходимо знать, что срок давности для возврата налога за лечение составляет 3 года. Поэтому максимальное количество деклараций, которое Вы можете подать в ИФНС за один раз, составляет 3 штуки.

Зато количество вычетов на лечение за всю жизнь государством не ограничивается (в отличие от некоторых других вычетов) — декларацию для возмещения налога за лечение можно подавать каждый год. Что касается возврата за лечение ребенка, то здесь установлен предел – достижение ребенком совершеннолетия – 18 лет.

После проверки деклараций и всех предоставленных документов, на расчетный счет возвращается НДФЛ, который полагается Вам при получении налогового вычета за лечение ребенка.

Декларация 3 НДФЛ за лечение детей – какие страницы заполнять? Форма налоговой декларации (КНД 1151020) утверждена ФНС, при этом, в бланк 3 НДФЛ могут вноситься изменения.

Поэтому необходимо знать, форму декларации за какой год Вы заполняете – с изменениями, действующими на тот год, за который Вы будете получать вычет, или нет. Формы 3 НДФЛ за нужный год можно найти на сайте ФНС. Пример. Если Вы в 2019 году будете подавать декларацию за лечение в 2016 и 2017 году, то за 2016 год необходимо заполнить форму налоговой декларации за 2016 год, а за 2017 год соответственно форму за 2017 год – с изменениями, действующими за рассматриваемый год.

Если же Вы будете подавать уточненную декларацию, то необходимо предоставить в ИФНС декларацию по форме, действующей в налоговый период, за который вносятся изменения (п.

5 ст. 81 Налогового Кодекса РФ). Сама форма 3 НДФЛ насчитывает много страниц, но Вам нужно заполнять только те листы, которые необходимы в Вашем случае – возврате налога за лечение ребенка.

Если мы рассматриваем пример заполнения декларации только за лечение, то Вам необходимо будет заполнить следующие страницы (по форме 3-НДФЛ, действующей за 2020 год):

• Раздел 1,
• Титульный лист,
• Приложение 5.
• Приложение 1,
• Раздел 2,

Как заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет за лечение ребенка?

Вопросы заполнения страниц «Титульный лист» и «Приложение 1» отражены в соответствующих статьях.

Рассмотрим пример оформления вычета за лечение ребенка на страницах декларации 3 НДФЛ «Раздел 1», «Раздел 2», «Приложение 5».

Пример. Ваш доход за год составил 700000 руб., НДФЛ составил 91000 руб. (по данным справки о доходах 2 НДФЛ).

Информация о вычете

03.10.19В последнее время все большую популярность в России приобретает страхование жизни, а особенно его накопительные виды (когда выплаты происходят не только в случае смерти, но и по достижении определенного возраста или других событиях).С 1 января 2015 года для стимулирования страхования жизни в Налоговом законодательстве появилась дополнительная льгота – налоговый вычет по внесенным страховым взносам.Согласно законодательству РФ (ст.219 НК РФ) при оплате страховых взносов по договору добровольного страхования жизни, заключенному на срок не менее пяти лет, Вы можете получить налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных денег на страхование жизни (до 13% от понесенных расходов на страхование жизни).

Заполнение 3-НДФЛ по процентам ипотеки и возможность вычета

С 1 января 2015 года вступили в силу нормы Федерального закона от 29.11.2014 № 382-ФЗ, предоставляющие клиентам право на социальный налоговый вычет по договорам добровольного страхования жизни, заключенным на срок не менее 5 лет. Таким образом, долгосрочные продукты дают клиенту возможность получить дополнительно 13% от размера взносов.

Например, в 2016 г. Вы оплатили полис ДСЖ своей супруге на сумму 80 000 руб. и такой же полис себе. Всего Ваши расходы составили 160 000 руб., а Ваш официальный доход по справке 2-НДФЛ составил 100 000 руб.

Вернуть Вы сможете налог только со 100 000 руб., т.е. 13 000 руб. Неиспользованная часть в размере 60 000 руб. «сгорит».

3-НДФЛ: когда заполняется и зачем нужна?

С 2015 года можно получить социальный вычет за страховку, причем это должно быть именно страхованием жизни, а не чего-то другого.

Налоговый Кодекс РФ — главный документ, который регулирует вопросы предоставления вычетов. Согласно ст. 219 НК РФ, социальные вычеты предоставляются только физическим лицам. Помимо статуса, заявитель должен соблюсти еще одно условие: регулярно платить НДФЛ.

Только плательщики подоходного налога имеют право обратиться за социальным вычетом и заполнить необходимые документы для его получения.

3-НДФЛ — это документальное отображение всех налоговых операций плательщика.

Декларация является ключевым документом всей процедуры. Только правильное заполнение 3-НДФЛ позволит вернуть деньги за страхование. Согласно ст. 219 НК РФ, максимальная сумма, которую может вернуть физическое лицо за страхование жизни — не более 120 тысяч рублей.

Если гражданин потратил на страхование более 120 тысяч рублей, то он сможет получить только данную сумму. Для этого требуется заполнение декларации 3-НДФЛ.

3-НДФЛ ИП при продаже автомобиля

3-НДФЛ для ИП при продаже авто нужно подавать, если транспортное средство было в вашей собственности меньше 3 лет — ст.217 НК РФ.

Если больше — вы освобождены и даже не обязаны отчитываться. При получении уведомления вам нужно только связаться с ИФНС и сообщить о своем праве на освобождение.

Один из способов связи — единый номер для граждан 8-800-222-22-22. Но если объект обложения есть, нужно подавать отчет, даже если налог по ней — нулевой.

Пример 2: Оплата собственного страхования жизни на сумму более 120 тыс.руб

Условия получения вычета: В 2020 году Зверев А.Н.

заключил договор на страхование жизни и уплатил за 2020 год страховых взносов на сумму 130 000 руб.

Доходы и уплаченный подоходный налог: В 2020 году Зверев А.Н. зарабатывал 50 000 руб. в месяц и в сумме заплатил 78000 руб. подоходного налога за год. Расчет вычета: Несмотря на то, что Зверев А.Н.

потратил на страхование жизни 130 000 руб.,максимальная сумма вычета за год составляет 120 000 руб., поэтому вернуть Зверев А.Н сможет максимум 120 000 руб.

* 13% = 15 600 рублей. Так как Зверев А.Н. заплатил более 15 600 рублей подоходного налога, то вернуть он эту сумму сможет в полном объеме.

Налоговый вычет при страховании жизни

В 2019 году для граждан страны доступен способ заполнения декларации в онлайн режиме на порталах Федеральной налоговой службы или официальном сайте Государственных услуг.

По сути это все то же приложение «3НДФЛ декларация», но реализованное в интерактивном режиме. Одновременно сообщается, что настоящее письмо Департамента не содержит правовых норм, не конкретизирует нормативные предписания и не является нормативным правовым актом.

Наказание за невыплату самого налога в указанный срок — 20% от его общей суммы. Максимальный размер штрафа за просрочку декларации и налога одновременно — 50% от суммы выплат, в 2019 году срок начисления подобного штрафа наступит 31 октября.

ВконтактеFacebookTwitterGoogle+Одноклассники

Размер налогового вычета на страхование жизни

рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

• Вы можете вернуть до 13% от расходов по страховым взносам, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 000 руб. (120 000 руб. * 13% = 15 600 рублей)

Пример: В 2020 году Савельев О.А.

заключил со страховой компанией договор по страхованию жизни на 5 лет.

В 2020 году сумма страховых взносов составила 75 000 руб. За 2020 год Савельев О.А. заработал 400 000 руб. и уплатил подоходного налога 52 000 руб.

Таким образом, за 2020 год он сможет вернуть 9 750 руб.

(75 000 * 13%).При этом ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на страхование жизни, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, медикаменты, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс.руб.

(соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей по всем вычетам). Иными словами, максимальный предел в 120 000 руб. ограничивает общую совокупную сумму всех видов социальных вычетов.Пример: В 2020 году Белкина А.А.

заключила со страховой компанией договор по страхованию жизни сроком на 5 лет. В 2020 году она уплатила страховых взносов на сумму 45 000 руб. Также, в 2020 году Белкина А.А.

оплатила собственное обучение в размере 100 000 руб. За 2020 год Белкина А.А. заработала 600 000 руб и уплатила подоходного налога 78 000 руб.

Так как в совокупности по всем видам социальных вычетов максимальное ограничение составляет 120 000 руб., то к вычету Белкина А.А. сможет заявить только 120 000 руб. Таким образом, за 2020 год она сможет вернуть 15 600 руб.

(120 000 * 13%)Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).Пример: В 2020 году Зайцева О.А. заключила со страховой компанией договор по страхованию жизни на 5 лет. В 2020 году сумма страховых взносов составила 60 000 руб.

В 2020 году Зайцева О.А. работала один месяц ( в связи с выходом в декретный отпуск ), и ее зарплата составила 40 000 руб., с которых было удержано 5 200 руб.

подоходного налога. Таким образом, за 2020 год Зайцева О.А сможет вернуть только 5 200 руб. (40 000 *13%), несмотря на то, что страховых взносов было уплачено на сумму 60 000 руб.

Остаток налогового вычета не может быть перенесен на последующие годы и «сгорит».Получение вычета возможно только по взносам на страхование жизни. При заключении комбинированного договора, включающего помимо добровольного страхования жизни и страхование от несчастных случаев и болезней, социальный налоговый вычет в соответствии с пп.

4 п. 1 ст. 219 НК РФ может быть предоставлен по такому договору только в сумме страховых взносов, относящейся к добровольному страхованию жизни.

Подробнее ниже.

Образцы заполнения 3-ндфл

В пункте 2 Листа Е2 в строке 100 отражается общая сумма пенсионных взносов, уплаченных налогоплательщиком по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения, страховых взносов, уплаченных налогоплательщиком по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования и (или) добровольного страхования жизни, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, принимаемая к вычету по подпунктам 1.1 и 1.2 Листа Е2 (сумма значений показателей строк 070 и 090 Листа Е2).

13.4. В пункте 3 Листа Е2 Декларации налогоплательщик производит расчет сумм инвестиционных налоговых вычетов, установленных «подпунктом 2 пункта 1 статьи 219.1» Кодекса: в строке 110 указывается сумма инвестиционного налогового вычета в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет.

Вычет при продаже имущества

Заполнить и вовремя отчитаться в ФНС придется и гражданам, получившим материальную выгоду от собственного или иного имущества. Государство нам дает три года для того, чтобы воспользоваться своим правом на возврат НДФЛ.

Но, если вы не имели доходов, с которых удерживался бы НДФЛ в бюджет, в том году, в котором вы платили свои взносы, тогда вы вычет не сможете получить.

Вернемся к условиям нашего примера: пусть гражданин работал в 2015 году в компании ООО “Фирма” и его годовой доход составил 560 тыс.руб. Допустим, налоговая база тоже была 560 тыс.руб.

Какую сумму можно вернуть

По закону налоговая возвращает до 13% от суммы фактически выплаченной страховой премии.

Но эта цифра не должна превышать 120 тыс. р. за весь период.Разберем на примере. Николай В. оформил ипотеку в Россельхозбанке.

Дополнительно заключил договор страхования жизни на 5 лет.

За первый год премия по полису составила 83 000.

За этот же период работодатель Николая В.

отчислил в налоговую за сотрудника 61 000. Николай вернет 10 790 р. Важно! Налоговая компенсирует не только % от страхования жизни при ипотеке.

Человек может вернуть часть суммы, потраченную на лечение в частных клиниках, покупку лекарств, обучение в ВУЗе. Сумма ежегодного вычета не должна превышать 15 600 р.

(120 000*13/100). Ограничение касается любых социальных выплат.

Как заполнить 3 ндфл на налоговый вычет за страхование жизни

За 2019 год Савельев О.А.

заработал 400 000 руб. и уплатил подоходного налога 52 000 руб.

Таким образом, за 2019 год он сможет вернуть 9 750 руб. (75 000 * 13%).Если муж зарегистрирован в другой области, а я в настоящее время с 2016 года(с 10.04) нахожусь в декрете в какую налоговую обращаться за вычетом на свое и лечение ребенка(до 18лет) по месту жительства мужа? Или по месту жительства меня?

— если возврат за 2019 и 2019(позже) оформлять на мужаЗаметим, что налоговый вычет можно получить и по тем договорам, которые заключены до 2015 года. По крайней мере, никаких оговорок и запретов на этот счет в НК РФ нет.

Пример 1: Оплата страхования своей жизни

Условия получения вычета: В 2020 году Осокина В.А.

заключила договор на страхование жизни и уплатила за 2020 год страховых взносов на сумму 40 000 руб. Доходы и уплаченный подоходный налог: В 2020 году Осокина В.А.

зарабатывала 30 000 рублей в месяц и в сумме заплатила 46 800 руб.

подоходного налога за год. Расчет вычета: В данном случае сумма вычета на страхование жизни составляет 40 000 руб.(т.е. вернуть можно 40 000 руб. * 13% = 5 200 рублей).Так как Осокина В.А. заплатила подоходного налога на сумму более 5 200 рублей и сумма налогового вычета меньше максимальной (120 000 руб.), то она сможет получить вычет в полном объеме и вернуть 5 200 рублей.

Законодатели снова меняют бланк

ФНС , который изменит правила и образец заполнения 3-НДФЛ 2019 года. Проект проходит этап обсуждения, он продлится до 17 октября.

Это значит, что до 1 января обновленный бланк утвердят и ближайший отчет придется заполнять по-новому. Основные изменения в декларации 3-НДФЛ затронут:

1. приложение 5 «Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных статьей 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации»;
2. приложение 2 «Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (001)__%»;
3. приложение 7 «Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества».

Поменяют штрих-коды на всех страницах, из-за чего старый бланк больше не примут.

То есть декларацию за 2019 год придется заполнять с нуля.

Изменят правила нумерации корректировок. Новая формулировка звучит так:

«Обеспечивается сквозная нумерация, где «номер корректировки»

для первичной декларации принимает значение «0—», для уточненных деклараций номер указывается последовательно («1—», «2—», «3—» и так далее). Не допускается заполнение номера корректировки по уточненной декларации без ранее принятой первичной декларации».

Расширят список кодов доходов, их станет 17 (сейчас — 10). Вот таблица обновленных кодов.

Код Наименование 01 Доход от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, определенный исходя из цены объекта, указанной в договоре об отчуждении имущества 02 Доход от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, определенный исходя из кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7 03 Доход от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг) 04 Доход от операций с ценными бумагами 05 Доход от сдачи имущества в аренду (наем) 06 Доходы в денежной и натуральной формах, полученные в порядке дарения 07 Доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого удержан налоговым агентом 08 Доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого не удержан налоговым агентом, в том числе, частично 09 Доход от долевого участия в деятельности организаций в виде дивидендов 10 Иные доходы 11 Доход от продажи иного недвижимого имущества, определенный исходя из цены объекта, указанной в договоре об отчуждении имущества 12 Доход от продажи иного недвижимого имущества, определенный исходя из кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7 13 Доход от продажи транспортных средств 14 Доход в виде вознаграждения, полученного наследниками (правопреемниками) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов 15 Доход в виде выигрыша, выплачиваемого операторами лотерей, распространителями, организаторами азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе 16 Доход в виде выигрыша, выплачиваемого организаторами азартных игр, не относящихся к азартным играм в букмекерской конторе и тотализаторе 17 Доход в виде денежного эквивалента недвижимого имущества и (или) ценных бумаг, переданных на пополнение целевого капитала некоммерческих организаций в порядке, установленном Федеральным законом от 30.12.2006 № 275-ФЗ

«О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций»

(Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, № 1 (ч.

1), ст. 38; 2013, № 30 (ч. 1), ст.

4084) Другие изменения:

1. новый формат записи номера телефона;
2. в строке 030 придется указывать способ приобретения жилого дома;
3. дополнительная строка, чтобы указывать социальный вычет на приобретение лекарств.

Социальный налоговый вычет на ДСЖ (добровольное страхование жизни)

1. подтверждающими факт проведения оплаты денег по соглашению (приходные чеки, кассовые ордера, платежные поручения);
2. соглашением с НПФ (копией);
3. подтверждением полученных налогоплательщиком доходов по справке формы 2-НДФЛ от работодателя;
4. страховым соглашением;
5. документа о заключении брака, свидетельства о рождении и других подтверждающих родственные отношения документов, если страхователь не является застрахованным лицом.

Интересное: Как вывести деньги с ип без налогов

Форма отчета за 2017 год

скачать Внесены следующие изменения:

1. технические изменения затронули штрихкоды и нумерацию строк.
2. многие показатели отменены или объединены;
3. число обязательных разделов сократилось до трех: титульный лист, разделы 1 и 2;
4. новая декларация стала значительно меньше действовавшей ранее: 13 листов вместо 20;

Правила заполнения 3-НДФЛ

Перед тем как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения возврата за страхование, необходимо изучить правила ее заполнения.

С 2020 года действует обновленный бланк, который был введен Приказом ФНС от 03.10.2018. Правила заполнения декларации 3-НДФЛ за страхование жизни:

1. все буквы нужно вносить в прописном виде:
2. пустые поля нужно заполнять прочерками.
3. пробелы недопустимы;
4. поля нужно заполнять черной, синей или фиолетовой пастой;

Любая опечатка или помарка приведет к замене листа.

Все данные должны быть объективными — никакого обмана или недостоверных сведений.

Информацию проверяет налоговая служба, поэтому заполнить документ нужно максимально точно.

Правила и порядок представления 3-НДФЛ

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ по полученным доходам?

Если оформление налоговой декларации 3-НДФЛ осуществляется по доходам, в ней обязательно должны быть заполнены листы, имеющие отношение к доходам.

Пример — приложение 1 декларации 3-НДФЛ для доходов, полученных в РФ. Если по этим доходам есть возможность использовать право на вычеты, нужно заполнять и соответствующие этим вычетам листы.

К декларации должны прилагаться документы, подтверждающие правильность заполнения декларации 3-НДФЛ, а также копии документов, дающих право на вычеты.

Декларация составляется отдельно за каждый календарный год и не позднее 30 апреля следующего года (если только это не выходной) представляется в ИФНС. Если по каким-то причинам за какой-либо из прошедших 3 лет (с 2017 по 2019-й) она не представлена, нужно заполнить 3-НДФЛ за соответствующий период, используя актуальный для соответствующего года образец заполнения 3-НДФЛ и соответствующую этому году инструкцию к декларации 3-НДФЛ, и сдать готовый отчет в налоговую.

Подробнее о сроках сдачи 3-НДФЛ читайте в статье .

Вычет на лечение

Человек, который потратил деньги на лечение, медикаменты, добровольное медицинское страхование, может получить социальный налоговый вычет (абз. 1, 2 подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Скачать 3-НДФЛ вычет на лечение (образец заполнения) в Excel >> Социальный налоговый вычет на лечение можно получить: при оплате медицинских услуг, которые включены в перечень медицинских услуг или перечень дорогостоящих видов лечения, утвержденные постановлением Правительства РФ от 19 марта 2001 г. № 201;

1. при оплате взносов по договорам добровольного медицинского страхования (ДМС). И неважно, оказывались гражданину по такому договору медицинские услуги или нет (письмо Минфина России от 10 декабря 2014 г. № 03-04-07/63495, которое доведено до налоговых инспекций письмом ФНС России от 12 января 2015 г. № БС-4-11/26130);
2. при приобретении лекарственных средств, которые включены в перечень, утвержденный постановлением Правительства РФ от 19 марта 2001 г. № 201.

Вычет можно получить даже в том случае, если торговое наименование купленного препарата в перечне не упомянуто, но входящее в его состав лекарственное средство в перечне есть.

Например, вы сможете воспользоваться вычетом, купив таблетки «Энзистал» или «Панзинорм». Несмотря на то что этих препаратов в перечне нет, в их состав входит панкреатин, который включен в перечень. Аналогичные разъяснения содержатся в письме Минфина России от 19 июня 2015 г.